책임준비금 산출방식 - 과거법, Insurance Reserves - Retrospective Method

 

Retrospective Method or, Loss Portfolio Transfer (LPT) method, is a technique used to calculate insurance reserves based on the transfer of past loss liabilities to a third party. In this method, an insurance company transfers a portfolio of its policies, along with the associated claims liabilities, to another insurer or reinsurer. The acquiring party assumes the responsibility for settling the claims and establishes the required reserves for those liabilities. This method allows the original insurer to transfer the risk and associated reserve requirements to another entity, providing potential financial relief and allowing for more accurate allocation of resources.

 

과거법에 의하면,

과거에 받은 보험료를 가지고 보험금을 지급하고 남은 차이가 책임준비금이 된다!

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책임준비금 = (과거 수입의 종가 - 과거 지출의 종가) / 생존자 수

 

가입연령 40세, 3년만기, 사망시 보험금 1원을 지급할 때 제 1차년도말 책임준비금은?

1)책임준비금 = (과거수입보험료 - 과거지급보험금) / 41세의 생존자 수

2) 과거 수입보험료 : 가입자수*보험료(\(x)*(1+i)\)

3) 과거 지급보험금 = 40세~41세 사이 사망자 수 * 보험금 * \((1+i)^{1/2}\)

 

예제 1) 생존보험: 가입자 나이40세, 보험기간 5년 만기에 생존시 1000만원 지급, 보험기간 중에 사망하면 사망한연도 말에 기존에 납입한 보험료 전액 지급. 보험료는 일시납입할 때 제3년도말 과거법 책임준비금을 산출하라.
i = 10%, 최초가입자 =10,000명, 매년 500명 사망, 보험료는 5,750,000원

이때 주의할 점은, 지금 시점이 3년도말 (42세말) 이라는 것이고, 보험금은 5년만기시에 지급하기 때문에 보험금은 고려대상이 아니라는 것이다. 따라서 과거지출 = 환급보험료 가 전부다.

또한, 40세말, 41세말, 42세말에 각각 보험료를 환급해주게 된다. 

글씨체 뭥미?

얼른 집에 가고싶구나..

문제 하나만 더 풀고..

ABC Life Insurance Company is transferring a portfolio of an endowment insurance policy to a reinsurer using the retrospective method for calculating reserves. The portfolio consists of 500 policyholders with insurance premium of $1 paid at the beginning of each year. The policy has a fixed remaining duration of 3 years, and policyholders who're alive will be getting certain amount of benefits at the end of the duration, and who're dead will be getting $100 at the end of the year. The historical data shows that the average mortality rate for policyholders in this group is 0.8% per year. The reinsurer requires a reserve calculation based on a 4% annual interest rate. Calculate the required reserves at the end of year 2 using the retrospective method.

 deaths per year : 4 (rounded)

year 1 alive = 496year 2 alive = 492year 3 alive = 488

 

이거 문제를 내가 만든거라서 답을 모른다 혹시 오류가 있을 수도?이러한 생사혼합보험의존재가 말이 되는지조차모름!ㅎㅎ,

과거법만 하고 장래법을 안하고 끝내려니 똥싸다 만 기분이다.